Apa yang anda miliki dan apa yang anda berhutang?

Aset dan Liabiliti

Dalam perancangan kewangan, anda perlu menilai ‘kedudukan kewangan semasa anda’ dari segi kewangan, iaitu apa yang dimiliki dan jumlah yang dihutang serta baki yang ada selepas menolak bayaran lain. Dalam erti kata lain, berapakah baki wang yang tinggal di tangan anda?

Untuk melakukan ini, anda memerlukan dua jenis penyata kewangan:
• Penyata kira-kira peribadi.
• Penyata aliran tunai



Kedua-dua penyata ini dapat membantu anda:
• memberikan maklumat tentang kedudukan kewangan semasa dan ringkasan pendapatan dan perbelanjaan anda;
• mengukur pencapaian anda dalam memenuhi matlamat kewangan jangka masa pendek, sederhana dan panjang;
• menyimpan maklumat tentang aktiviti kewangan anda, seperti pelaburan dan corak perbelanjaan;
• menyediakan data yang boleh digunakan untuk mengisi borang cukai pendapatan atau membuat permohonan pinjaman bank.

Penyata kewangan peribadi mencatatkan apa yang anda miliki dan apa yang anda hutang:
• Apa yang dimiliki (aset) - termasuk wang tunai, tabungan, hartanah, amanah saham atau saham syarikat.
• Hutang anda (tanggungan) - merangkumi kesemua jenis pinjaman, sama ada hutang bank, keluarga atau kawan, di samping hutang kad kredit dan pembayaran yang dijangka, seperti sewa rumah dan bil utiliti.